Титульний аркуш

Річна інформація емітента цінних паперів (річний звіт) за 2019 рік

I. Загальні відомості

1. Повне найменування емітента: Приватне акцiнерне товариство “Рiвненська фабрика нетканих матерiалiв”
2. Організаційно-правова форма: Приватне акціонерне товариство
3. Ідентифікаційний код юридичної особи: 00306644
4. Місцезнаходження: 33016, Україна, Рівненська обл., д/н р-н, м. Рiвне, вул. Фабрична, буд.2
5. Міжміський код, телефон та факс: (0362) 24-75-17, (0362) 24-75-17
6. Адреса електронної пошти: lus_tat@ukr.net
7. Дата та рішення наглядової ради емітента, яким затверджено річну інформацію, або дата та рішення загальних зборів акціонерів, яким затверджено річну інформацію емітента (за наявності): Рішення наглядової ради емітента від 26.03.2020, Рiшення про затвердження рiчної iнформацiї за 2019 рiк
8. Найменування, ідентифікаційний код юридичної особи, країна реєстрації юридичної особи та номер свідоцтва про включення до Реєстру осіб, уповноважених надавати інформаційні послуги на фондовому ринку, особи, яка здійснює оприлюднення регульованої інформації від імені учасника фондового ринку:
9. Найменування, ідентифікаційний код юридичної особи, країна реєстрації юридичної особи та номер свідоцтва про включення до Реєстру осіб, уповноважених надавати інформаційні послуги на фондовому ринку, особи, яка здійснює подання звітності та/або адміністративних даних до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (у разі, якщо емітент не подає Інформацію до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку безпосередньо): Державна установа “Агентство з розвитку iнфраструктури фондового ринку України”, 21676262, Україна, DR/00002/ARM

II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації

Зміст

Відмітьте (Х), якщо відповідна інформація міститься у річній інформації

ІІІ. Основні відомості про емітента

1. Повне найменування: Приватне акцiнерне товариство “Рiвненська фабрика нетканих матерiалiв”
2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності): –
3. Дата проведення державної реєстрації: 25.07.1994
4. Територія (область): Рівненська обл.
5. Статутний капітал (грн): 236593,75
6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі: 0
7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії: 0
8. Середня кількість працівників (осіб): 302
9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД:13.95 – Виробництво нетканих текстильних матерiалiв та виробiв з них, крiм одягу46.41 – Оптова торгiвля текстильними та галантерейними товарами41.20 – Будiвництво житлових та нежитлових будiвель
10. Банки, що обслуговують емітента:1) найменування банку за поточним рахунком у національній валюті: АТ “Укрексiмбанк” м. Рiвне2) МФО банку: 3223133) Поточний рахунок: UA4032231300000260050000372574) найменування банку за поточним рахунком у іноземній валюті: ЦФ ПАТ “Кредобанк”

    5) МФО банку: 325365

    6) Поточний рахунок: UA053253650000002600101742962

XI. Опис бізнесу

Зміни в організаційній структурі відповідно до попередніх звітних періодів

Приватне акцiнерне товариство “Рiвненська фабрика нетканих матерiалiв” є правонаступником Вiдкритого акцiонерного товариства “Рiвненська фабрика нетканих матерiалiв”, заснованого вiдповiдно до рiшення Регiонального вiддiлення Фонду державного майна України по Рiвненськiй областi вiд “15” липня 1994р. № 625 шляхом перетворення державного пiдприємства Рiвненська фабрика нетканих матерiалiв у Вiдкрите акцiонерне товариство “Рiвненська фабрика нетканих матерiалiв”. Вiдкрите акцiонерне товариство “Рiвненська фабрика нетканих матерiалiв” вiдповiдно до вимог Закону України “Про акцiонернi товариства” перейменовано на Публiчне акцiонерне товариство “Рiвненська фабрика нетканих матерiалiв” (протокол загальних зборiв акцiонерiв № 1 вiд 29.03.2011р.). Товариством змiнено тип та найменування iз ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА “РIВНЕНСЬКА ФАБРИКА НЕТКАНИХ МАТЕРIАЛIВ” на ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО “РIВНЕНСЬКА ФАБРИКА НЕТКАНИХ МАТЕРIАЛIВ” згiдно рiшення Загальних зборiв його акцiонерiв (протокол № 1 вiд 29.04.2016р.).

Cередньооблікова чисельність працівників та кадрова програма

Середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу 295 осiб, середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв та осiб, якi працюють за сумiсництвом 7 осiб, фонд оплати працi 21617 тис. грн. Працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу, немає. Фонд оплати працi збiльшився вiдносно минулого року на 4,7 %. Фонд оплати працi збiльшився за рахунок збiльшення 11,3% тарифних ставок. Кадрова програма емiтента, спрямована на забезпечення рiвня квалiфiкацiї i ї працiвникiв операцiйним потребам емiтента.

Належність емітента до об’єднань підприємств

Емiтент не належить до будь-яких об’єднань пiдприємств.

Cпільна діяльність

Емiтент не проводить спiльну дiяльнiсть з iншими органiзацiями, пiдприємствами та установами.

Пропозиції щодо реорганізації

Пропозицiї щодо реорганiзацiї емiтента з боку третiх осiб, протягом звiтного перiоду не надходили.

Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)

Ведення бухгалтерського облiку здiйснювати вiдповiдно до норм нацiональних П(С)БО за єдиним робочим планом рахункiв.

Фiнансова звiтнiсть складається на основi iнформацiї про активи, зобов’язання, капiтал, господарськi операцiї та результати дiяльностi Пiдприємства за даними бухгалтерського облiку, шляхом трансформацiї (компiляцiї статей) вiдповiдно до МСБО.

З метою зближення бухгалтерського та податкового облiку, встановленi єдинi строки корисного використання основних засобiв та нематерiальних активiв, окрiм лiнiї термофiксацiї – термiн корисної експлуатацiї встановлено-180 мiсяцiв. Для нематерiальних активiв, в яких у правовстановних документах не вказано строку права користування, можна зазначити, що їх строк корисного використання має встановлюватися в дiапазонi вiд 2 до 10 рокiв за висновками постiйно дiючої комiсiї. Визначення строку корисного використання кожного об’єкту оформляти окремим наказом.

Визнавати основнi засоби, очiкуваний строк корисного використання яких перевищує один рiк, а вартiсть понад 6000 грн.

Нарахування амортизацiї по об’єктах основних засобiв та нематерiальних активiв проводиться прямолiнiйним методом виходячи з термiну корисного використання цього об’єкта. Нарахування амортизацiї основних засобiв починається з мiсяця, наступного за датою введення в експлуатацiю.

Переоцiнку основних засобiв проводити в разi суттєвої вiдмiнностi (10%) залишкової вартостi вiд справедливої на дату балансу. Переоцiнка основних засобiв тiєї групи, об’єкти якої вже зазнали переоцiнки, надалi має проводитись з такою регулярнiстю, щоб залишкова вартiсть на дату балансу суттєво не вiдрiзнялась вiд справедливої вартостi.

Рiшення про проведення переоцiнки (iз зазначенням групи переоцiнюваних об’єктiв основних засобiв) приймається керiвником пiдприємства шляхом видання вiдповiдного наказу.

При вибуттi об’єктiв основних засобiв, якi ранiше були переоцiненi, перевищення сум попереднiх дооцiнок над сумою попереднiх уцiнок залишкової вартостi такого об’єкта, раз на рiк у сумi пропорцiйнiй нарахуванню амортизацiї, включати до складу нерозподiленого прибутку з одночасним зменшенням додаткового капiталу.

В разi неможливостi визначити лiквiдацiйну вартiсть нововведених основних засобiв з метою амортизацiї, прийняти в межах вiд 100грн. до 1000грн. в залежностi вiд основного засобу, а для основних засобiв введених в експлуатацiю до 01.04.2011р. прийняти рiвною 0 грн.

Основними критерiями для розподiлу об’єкту IН (iнвестицiйної нерухомостi) та ОН(операцiйної нерухомостi),визнавати об’єкти, якщо в оренду передано 50% та бiльше його площi.

До малоцiнних необоротних матерiальних активiв вiдносити активи, вiдмiннi вiд основних засобiв, вартiсна оцiнка яких дорiвнює сумi, що не перевищує 6000грн.,з очiкуваним строком використання бiльше одного року.

Амортизацiю малоцiнних необоротних матерiальних активiв нараховувати методом списання 100% вартостi у першому мiсяцi використання.

Вартiсть ремонтiв та полiпшень основних засобiв, що не призводять до збiльшення майбутнiх економiчних вигiд, вiдносити на витрати перiоду. А вартiсть полiпшення об’єкта, за якого майбутнi економiчнi вигоди збiльшуються, на збiльшення первiсної вартостi об’єкта основних засобiв. Прикладом такого полiпшеня може бути модифiкацiя, модернiзацiя, реконструкцiя, добудова (надбудова) будiвель, впровадження ефективнiшого технологiчного процесу, що дозволить зменшити первiсно оцiненi виробничi витрати.

Рiшення про те,чи приведуть здiйснюванi ремонтнi роботи до збiльшення майбутнiх економiчних вигiд, приймається начальниками цехiв, вiддiлiв, служб i закрiплюється в окремому наказi (розпорядженнi) керiвником пiдприємства.

Рiшення про консервацiю основних засобiв, у звязку iз невикористанням у виробничому процесi, приймає керiвник пiдприємства.

У разi надання в операцiйну оренду майна, дохiд, що пiдлягає отриманню, вiдображати як iнший операцiйний дохiд у сумi нарахованих поточних платежiв.

Оренда класифiкується як фiнансова оренда, коли за умовами оренди передаються в основному всi ризики та вигоди, пов’язаних з правом користування та володiння активом та строк оренди становить бiльшу частину експлуатацiї. Усi iншi види оренди класифiкуються, як операцiйна.

Активи, якi утримуються на умовах фiнансової оренди, визнаються активами Пiдприємства за найменшою з вартостi, справедливої вартостi або дисконтованої.

Одиницею бухгалтерського облiку запасiв вважати їх найменування.

Облiк транспортних – заготiвельних витрат, пов’язаних iз придбанням запасiв,вiдносити на вартiсть тих запасiв, у зв’язку з придбанням яких цi витрати понесенi.

Вартiсть запасiв, що виготовляється власними силами пiдприємства, є їхня виробнича собiвартiсть.

Установити такi методи оцiнки вибуття запасiв – переданi у виробництво методом (FIFO).

За фактичною собiвартiстю: готова продукцiя, незавершене виробництво, напiвфабрикати.

За iдентифiкованою собiвартiстю: запаснi частини, iншi матерiали, товари для перепродажу.

Вартiсть малоцiнних та швидкозношуваних предметiв, що переданi в експлуатацiю, виключати зi складу активiв (списується з балансу) з подальшою органiзацiєю оперативного кiлькiсного та сумового облiку таких предметiв за мiсцем експлуатацiї i вiдповiдними особами протягом термiну їх фактичного використання.

Спецодяг, виданий пiд звiт працiвникам для виконання ними своїх обов’язкiв, облiковувати на особових картках працiвникiв протягом усього встановленого термiну його використання. Списання спецодягу, виданого пiд звiт проводити по закiнченню термiну використання.

Запаси враховуються по однорiдних групах: основнi (технологiчнi) сировина та матерiали, iншi матерiали, в т.ч будiвельнi,запаснi частини,паливо, напiвфабрикати покупнi, незавершене виробництво, готова продукцiя, товари.

Пiдприємство використовує наступнi статтi калькуляцiї: основна технологiчна сировина, допомiжна сировина i матерiали, технологiчнi енергоресурси; зворотнi вiдходи (вираховуються), амортизацiя виробничих основних фондiв i нематерiальних активiв, безпосередньо пов`язаних з виробництвом продукцiї, основна та додаткова заробiтна плата нарахування на неї для основного технологiчного персоналу, загальновиробничi витрати.

Класифiкацiю дебiторської заборгованостi здiйснювати шляхом групування за термiнами її погашення.

Суми дебiторської заборгованостi вiдображати в пiдсумках балансу в такий спосiб: довгострокову дебiторську, заборгованiсть, за якою нараховуються вiдсотки за дiйсною вартiстю, поточну дебiторську заборгованiсть – за чистою реалiзацiйною вартiстю,безнадiйну до списання.

Резерв сумнiвних боргiв за дебiторською заборгованiстю на реалiзовану продукцiю, товари, роботи й послуги формувати станом на 31 грудня звiтного перiоду. Резерв сумнiвних боргiв формувати методом абсолютної суми сумнiвної заборгованостi шляхом аналiзу ймовiрностi погашення кожної суми дебiторської заборгованостi. За дебiторською заборгованiстю, не пов’язаною з реалiзацiєю продукцiї та товарiв, резерв сумнiвних боргiв не створювати.

Облiк зобов’язань (кредиторської заборгованостi) визнавати їх у разi, якщо товари, послуги або роботи отриманi пiдприємством вiд постачальникiв. У балансi поточнi зобов’язання вiдображати за сумою погашення.

Щомiсячно проводити нарахування забезпечення виплат вiдпусток вiд фактично нарахованої зарплати працiвникам за мiсяць. Отримувану суму збiльшувати на суму вiдрахувань до фондiв соцiального страхування вiд суми забезпечення оплати вiдпусток.

Для цiлей капiталiзацiї фiнансових витрат на створення квалiфiкацiйних активiв суттєвим часом створення активу вважати перiод понад три мiсяцi.

Визнанi доходи класифiкуються в бухгалтерському облiку за такими групами: дохiд (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї ( товарiв, робiт, послуг), iншi операцiйнi доходи, фiнансовi доходи, iншi доходи, надзвичайнi доходи. Дохiд (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв) визнавати доходом в момент вiдвантаження її покупцям з оформленням накладної на вiдпуск продукцiї (товарiв) покупцю. Доходи вiд надання послуг визнавати виходячи зi ступеня завершеностi операцiї з оформленням акта виконаних послуг.

Собiвартiсть реалiзованої продукцiї (робiт, послуг) складається з виробничої собiвартостi продукцiї (робiт, послуг) та загальновиробничих витрат.

Звiт про рух грошових коштiв складати iз застосуванням прямого методу.

Для цiлей бухгалтерського облiку всiх операцiй в iноземнiй валютi застосовувати курс НБУ на початок дня. Курсовi рiзницi визначати тiльки в межах господарської операцiї. Перерахунок залишкiв за монетарними статтями проводити в бухгалтерському облiку станом на дату балансу, iз застосуванням курсу НБУ на кiнець дня.

Межа суттєвостi:
– для статей балансу – базою обрати суму пiдсумку балансу у дiапазонi до 5 вiдсоткiв бази;
– для статей звiту про фiнансовi результати – базою обрати суму чистого доходу вiд реалiзацiї у дiапазонi до 5 вiдсоткiв бази;
– для статей звiту про рух грошових коштiв – базою обрати суму чистого руху грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi у дiапазонi до 5 вiдсоткiв бази;
– для статей звiту про змiни в власному капiталi – базою обрати розмiр власного капiталу у дiапазонi до 5 вiдсоткiв.

Основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, за рахунок продажу яких емітент отримав 10 або більше відсотків доходу за звітний рік, у тому числі обсяги виробництва (у натуральному та грошовому виразі), середньо реалізаційні ціни, суму виручки, окремо надається інформація про загальну суму експорту, а також частку експорту в загальному обсязі продажів, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформацію про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його становище на ринку; інформацію про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків у загальному обсязі постачання, у разі якщо емітент здійснює свою діяльність у декількох країнах, необхідно зазначити ті країни, у яких емітентом отримано 10 або більше відсотків від загальної суми доходів за звітний рік

Основними видами продукцiї яку виробляє ПрАТ “Рiвненська фабрика нетканих матерiалiв” є виробництво текстильних нетканих матерiалiв та виробiв iз них, крiм одягу. Виробництво нетканих полотен є рiзноманiтним, пiдприємство використовує практично всi технологiї нетканих матерiалiв, за винятком технологiї спан лейс, закрiплення волокна водою. Видами виробництва є: меблевi полотна, швейнi, фiльтрувальнi, геотекстильнi, утеплювачi (синтепон), матерiали для будiвництва дорiг, термоскрiпленi.

Технологiї, що застосовуються на фабрицi, дозволяють переробляти як первинну сировину, так i вториннну- регенерованi волокна, отриманi з вiдходiв швейного та трикотажного виробництва.

У 2019 роцi найбiльше продавалися меблевi полотна: випуск яких склав 2278,8 тис.п.м. на суму – 28474тис.грн.(без ПДВ), полотна геотекстильнi – 2218,6 тис.м.кв., на суму – 8139 тис.грн. (без ПДВ).

В 2019 року пiдприємство працювало на давальницькiй сировинi, тобто надавалися послуги по обробiтку нетканих полотен. Середньореалiзацiйнi цiни за одну т.пог.м..- 8,13 тис.грн.без ПДВ.

Загальна сума виручки (без ПДВ) вiд продажу нетканих полотен -52785 тис.грн.,в.т.ч.сума експорту – 394 тис.грн. Найбiльш перспективними полотнами є геокомпозит для армування асфальто-бетонного покриття та начинка з повстi для м’яких меблiв та матрацiв. Полотна виготовляються на лiнiях нiмецького та iталiйського виробництва, що дозволяє конкурувати iз захiдними аналогами. Найбiльшим попитом користуються геотекстильнi матерiали, якi використовуються для будiвництва та ремонту автошляхiв. Нетканi матерiали якi виробляються на пiдприємствi складають приблизно 45-50% вiд потреби держави. Конкуренцiю складають бiлоруськi полотна з урахуванням їх нижчої вартостi через пiльговi умов ( звiльнення вiд податкiв).

Стратегiя просування полотен на ринок базується на трьох основних принципах:
– робота з конкурентними споживачами, цiна-якiсть;
– надання з вiдтермiнуванням платежу;
– роз’яснення застосування нашого продукту, схеми, пояснення, виїзд спецiалiстiв на мiсце,проведення виставок, розповсюдження друкованої продукцiї та iнше.

Сезоннiсть застосування продукцiї залишається найбiльшою проблемою реалiзацiї нетканих полотен. Найкращий час реалiзацiї з травня по грудень мiсяць. Зима i початок весни зазвичай несуть навантаження до 40% вiд можливих продаж. Основними джерелами сировини є українськi компанiї. Методи продажу- пряме через укладання угод. Динамiка цiн має тенденцiю до зростання внаслiдок фiнансово-економiчних та податкових змiн в країнi. Випуск нових матерiалiв не планується. Перспективними планами розвитку є вкладання власних обiгових коштiв у збереження i оновлення матерiально-технiчної бази.

Основні придбання або відчуження активів за останні п’ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов’язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, їх вартість і спосіб фінансування

Товариством протягом п’яти рокiв було придбано основних засобiв на суму – 597 тис. грн., в основному це оновлення старої ком’пютерної технiки на бiльш сучасну. Усi придбання фiнансувалися за рахунок власних обiгових коштiв пiдприємства. За цей самий перiод було вiдчужено та лiквiдовано основних засобiв на суму – 1628 тис.грн.

Основні засоби емітента, включаючи об’єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Крім того, необхідно описати екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, плани капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, у тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення

Основнi засоби Товариства на кiнець звiтного перiоду складають: первiсна вартiсть -286464 тис.грн., сума зносу -218239 тис.грн.,залишкова вартiсть – 68225 тис.грн. Облiк орендованих основних засобiв ведеться згiдно чинного законодавства. Товариством орендуються обладнання, транспорт для здiйснення виробничої дiяльностi.

Всi виробничi потужностi i основнi засоби, мiсцезнаходження, територiя пiдприємства за адресою мiсто Рiвне, вулиця Фабрична,2. Виробнича потужнiсть за 2019 рiк склала 72,8%. Спосiб утримання основних засобiв здiйснюється за рахунок власних коштiв Товариства.

Товариством проводиться ряд аналiтично-вимiрювальних заходiв щодо визначення впливу на навколишнє середовище метою проведення цих заходiв є подальша мiнiмiзацiя його впливу на довкiлля та зменшення поточних витрат через оптимiзацiю деяких технологiчних продуктiв.

План капбудiвництва i капремонту на 2020 рiк.
1.Капiтальне будiвництво всього: 220,00 тис.грн.:
– котельня, димова труба – термоiзоляцiя, вiдведення конденсату, залишковi роботи
– огорожа фабрика, очиснi споруди латексу (демонтаж).
2.Капремонт, всього:1520,00 тис.грн.:
– ремонт покрiвлi виробничого корпусу, блоку складiв, в допомiжних цехах – замiна склопрофiлiту, виробничi цеха та адмiнкорпус- замiна металевих вiконних рам, благоустрiй територiї – ремонт дорiг площадок.
Фiнансування капiтального будiвництва, власнi кошти пiдприємства.

Товариство не планує розширення та удосконалення основних засобiв, зростання виробничих потужностей. Основна причина, вiдсутнiсть вiльних обiгових коштiв, високi ставки по кредитному фiнансуванню.

Проблеми, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень

Нестача обiгових коштiв є результатом як об’єктивних так i суб’єктивних причин. До об’єктивних причин вiдносяться невпинний рiст тарифiв i цiн на енергоносiї та сировину. Високi кредитнi ставки. Нестабiльнiсть у податковому законодавствi.

Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента

Фiнансування господарської дiяльностi здiйснюється на принципах повного госпрозрахунку. Робочий капiтал достатнiй для виконання обсягiв замовлень згiдно заключених договорiв. Шляхи покращення лiквiдностi, збiльшення власних обiгових коштiв за рахунок збiльшення обсягiв виробництва, а звiдси i зростання обсягiв доходiв.

Вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та очікувані прибутки від виконання цих договорів

Укладених, але невиконаних договорiв на кiнець звiтного перiоду Товариство не має.

Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому)

Розширення виробництва, його реконструкцiя на даний момент не планується. Опис iстотних факторiв, якi можуть вплинути на дiяльнiсть емiтента в майбутньому: зменшення податкового навантаження на пiдприємство; полiтична ситуацiя в країнi.

Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за звітний рік

Протягом 2019 року Товариством не було впроваджень нових видiв продукцiї та нових виробництв.

Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента…

Iнша iнформацiя вiдсутня.

IV. Інформація про органи управління

V. Інформація про посадових осіб емітента

1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

2. Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

10) інформація аудитора щодо звіту про корпоративне управління

АУДИТОРСЬКА ФIРМА

Проспект Миру,12/8, м. Рiвне 33013, тел.(0362) 43-10-68
р/р №26000301587243 в ЦВ ПIБ м. Рiвне МФО 333335
ЗКПО 31710855
Реєстрацiйний номер 2776

ЗВIТ З НАДАННЯ ВПЕВНЕНОСТI НЕЗАЛЕЖНОГО АУДИТОРА ЩО НЕ Є АУДИТОМ ЧИ ОГЛЯДОМ IСТОРИЧНОЇ ФIНАНСОВОЇ IНФОРМАЦIЇ, ЩОДО IНФОРМАЦIЇ, НАВЕДЕНОЇ У ЗВIТI ПРО КОРПОРАТИВНЕ УПРАВЛIННЯ ПрАТ “РIВНЕНСЬКА ФАБРИКА НЕТКАНИХ МАТЕРIАЛIВ” за рiк ЩО ЗАКIНЧИВСЯ НА 31.12.2019 р.

м. РIВНЕ 2020 р.

Адресат
Акцiонерам ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА “РIВНЕНСЬКА ФАБРИКА НЕТКАНИХ МАТЕРIАЛIВ”
Управлiнському персоналу та особам, надiлених найвищими повноваженнями, ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА “РIВНЕНСЬКА ФАБРИКА НЕТКАНИХ МАТЕРIАЛIВ”.
Нацiональнiй комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку.

Опис рiвня впевненостi, отриманого аудитором
Аудитор отримав обгрунтовану впевненiсть стосовно того, чи не мiстить предмет завдання суттєвих викривлень.

Iнформацiя з предмету завдання та предмет завдання
Аудитор вважає предмет завдання прийнятним, таким що його можна iдентифiкувати, оцiнити та перевiрити вiдносно застосовних критерiїв, тобто одержану при виконаннi завдання iнформацiю про предмет завдання можна пiддавати процедурам для отримання достатнiх i прийнятних доказiв на пiдтримку висновку iз завдання з надання обгрунтованої впевненостi.

Предметом завдання є певнi данi i iнформацiя, що повиннi бути зазначенi в Звiтi про корпоративне управлiння ПрАТ “РIВНЕНСЬКА ФАБРИКА НЕТКАНИХ МАТЕРIАЛIВ” за 2019 рiк на пiдставi вимог частини 3 ст.40-1 Закону України “Про цiннi папери та фондовий ринок” вiд 23.02.2006 р. №3480-IV i якi повиннi бути повними, iнформативними та достовiрними, та вимог пiдпункту 6 пункту 2 глави 4 Роздiлу III Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв, затвердженого Рiшенням Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку 03.12.2013 р. №2826.

Звiт про корпоративне управлiння ПрАТ “РIВНЕНСЬКА ФАБРИКА НЕТКАНИХ МАТЕРIАЛIВ” за 2019 рiк представляє собою масив певних даних, в якому структурованi i наведенi данi i iнформацiя щодо яких вимагається розкриття частиною 3 ст.40-1 Закону України “Про цiннi папери та фондовий ринок” вiд 23.02.2006 р. №3480-IV, а також щодо яких вимагається зазначення емiтентом (ПрАТ “РIВНЕНСЬКА ФАБРИКА НЕТКАНИХ МАТЕРIАЛIВ” в пунктi 4 пiд назвою “Звiт про корпоративне управлiння” роздiлу VII пiд назвою “Звiт керiвництва (звiт про управлiння)” додатка 38 пiд назвою “Рiчна iнформацiя емiтента цiнних паперiв (рiчний звiт) за 2019 рiк” до Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв, затвердженого Рiшенням Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку 03.12.2013 р. №2826.

Отриманою iнформацiєю про предмет завдання є результат оцiнювання i перевiрки предмета завдання – певних даних i iнформацiї, що повиннi бути зазначенi в Звiтi про корпоративне управлiння ПрАТ “РIВНЕНСЬКА ФАБРИКА НЕТКАНИХ МАТЕРIАЛIВ” за 2019 рiк, вiдносно означених нижче критерiїв, тобто iнформацiя, що буде отримана аудитором в результатi застосування критерiїв до предмету завдання за 2019 рiк.

Застосовнi критерiї
Критерiями є вимоги, принципи, данi, iнформацiя, що використовуються для оцiнки i перевiрки предмета завдання. Застосовними критерiями для оцiнки i перевiрки предмету завдання є вимоги i положення законодавчих актiв України та iнших нормативних актiв вiдповiдних уповноважених державних органiв України, а саме, але не виключно, вимоги i положення: частини 3 ст.40-1 Закону України “Про цiннi папери та фондовий ринок” вiд 23.02.2006 р. №3480-IV, Принципiв корпоративного управлiння, затверджених Рiшенням НКЦПФР вiд 22.07.2014 р. №955 “Про затвердження Принципiв корпоративного управлiння”, Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв, затвердженого Рiшенням Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку 03.12.2013 р. №2826 (далi – Положення №2826), а також данi документiв (наказiв, розпоряджень, протоколiв, рiшень, положень тощо), данi бухгалтерського облiку i складових фiнансової звiтностi ПрАТ “РIВНЕНСЬКА ФАБРИКА НЕТКАНИХ МАТЕРIАЛIВ” за 2019 рiк, iншi.

Аудитор вважає, що застосовнi критерiї є прийнятними для оцiнки предмета завдання i мають такi характеристики, як: доречнiсть, повнота, надiйнiсть, нейтральнiсть, зрозумiлiсть.
Процедури, якi застосовував аудитор для отримання доказiв при оцiнцi i перевiрцi предмету завдання, включали, в бiльшiй мiрi, процедури запитiв, пiдтверджень, опитування управлiнського персоналу, отримання доказiв iз зовнiшнiх джерел, i, в незначнiй мiрi, аналiтичнi процедури.
Методи, якi застосовував аудитор при виконаннi процедур, включали перевiрку, порiвняння, аналiз, опитування та iншi.

Властивi обмеження
Аудитор не визначає будь-якiх значних властивих обмежень, що асоцiюються з оцiнюванням i перевiркою предмета завдання щодо застосовних критерiїв, окрiм того, що Звiт про корпоративне управлiння ПрАТ “РIВНЕНСЬКА ФАБРИКА НЕТКАНИХ МАТЕРIАЛIВ” а саме його данi i iнформацiя, якi будуть зазначенi емiтентом (ПрАТ “РIВНЕНСЬКА ФАБРИКА НЕТКАНИХ МАТЕРIАЛIВ”) в пунктi 4 пiд назвою “Звiт про корпоративне управлiння” роздiлу VII пiд назвою “Звiт керiвництва (звiт про управлiння)” додатка 38 пiд назвою “Рiчна iнформацiя емiтента цiнних паперiв (рiчний звiт) за 2019 рiк” до Положення №2826, оцiнюються i перевiряється аудитором виключно за 2019 рiк i, де це доречно, станом на 31.12.2019р.

Конкретна мета
Застосовнi критерiї, що використовувались для оцiнки i перевiрки предмета завдання, призначенi для виконання завдання з надання впевненостi з конкретною метою – виконання вимог частини 3 ст.40-1 Закону України “Про цiннi папери та фондовий ринок” вiд 23.02.2006 р. №3480-IV та вимог пiдпункту 6 пункту 2 глави 4 Роздiлу III Положення №2826.

Вiдповiдальнiсть сторiн
Вiдповiдальна сторона – ПрАТ “РIВНЕНСЬКА ФАБРИКА НЕТКАНИХ МАТЕРIАЛIВ”, зокрема його управлiнський персонал та особи, яких надiлено найвищими повноваженнями, несуть вiдповiдальнiсть за складання i достовiрне подання даних i iнформацiї, яка буде зазначена в Звiтi про корпоративне управлiння вiдповiдно до вимог дiючого законодавства та такий внутрiшнiй контроль, який управлiнський персонал визначає потрiбним для того, щоб забезпечити складання Звiту про корпоративне управлiння, що не мiстять суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки.

Вiдповiдальнiсть аудитора
Нашою вiдповiдальнiстю є отримання обгрунтованої впевненостi стосовно того, чи не мiстить iнформацiя з предмета завдання суттєвих викривлень, а також висловлення висновку стосовно результату оцiнки предмета завдання в письмовому звiтi… Аудитор виконав завдання з надання впевненостi, що не є аудитом чи оглядом iсторичної фiнансової iнформацiї, вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв аудиту, зокрема у вiдповiдностi iз МСЗНВ №3000 (переглянутий)… Аудитор дотримався вимог незалежностi та iнших етичних вимог, викладених у Кодексi етики професiйних бухгалтерiв…

Огляд виконаної роботи
Аудитор виконав завдання вiдповiдно до вимог частини 3 ст.40-1 Закону України “Про цiннi папери та фондовий ринок” вiд 23.02.2006 р. №3480-IV та вимог пiдпункту 6 пункту 2 глави 4 Роздiлу III Положення №2826. При виконаннi завдання аудитор керувався Законом України “Про аудит фiнансової звiтностi та аудиторську дiяльнiсть” вiд 21.12.2017 р. № 2258-VIII, Мiжнародними стандартами контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг… По завершеннi виконання завдання аудитором висловлений висновок щодо обгрунтованої впевненостi стосовно результатiв оцiнки i перевiрки даних i iнформацiї, що будуть зазначенi в Звiтi про корпоративне управлiння ПрАТ “РIВНЕНСЬКА ФАБРИКА НЕТКАНИХ МАТЕРIАЛIВ” за 2019 рiк…

Про данi i iнформацiю щодо яких вимагається розкриття у Звiтi про корпоративне управлiння
Оскiльки ПрАТ “РIВНЕНСЬКА ФАБРИКА НЕТКАНИХ МАТЕРIАЛIВ” не є фiнансовою установою в розумiннi Закону України “Про фiнансовi послуги та державне регулювання ринкiв фiнансових послуг”, Звiт про корпоративне управлiння за 2019 рiк не готувався з урахуванням вимог цього Закону.

Аудитор вважає, що отриманi при виконаннi завдання докази є достатнiми, належними та прийнятними для висловлення думки i забезпечують вiдповiдну основу для складання i надання звiту з надання впевненостi незалежного аудитора…

Висновок аудитора
Ми перевiрили данi i iнформацiю, яка зазначена емiтентом в пiдпунктах 1-4 пункту 4 роздiлу VII додатка 38 до Положення №2826 та у звiтi про корпоративне управлiння емiтента… За результатами перевiрки наданих нам даних i iнформацiї, ми не виявили невiдповiдностi iнформацiї, яка буде зазначена емiтентом… наявним у емiтента документам.

На нашу думку, iнформацiя, яка зазначена емiтентом в пiдпунктах 5-9 пункту 4 роздiлу VII додатка 38 до Положення № 2826 та у Звiтi про корпоративне управлiння за 2019 рiк, пiдготовлена правильно в усiх суттєвих аспектах на основi вимог i положень частини 3 ст.40-1 Закону України “Про цiннi папери та фондовий ринок”… та вiдображає достовiрно i повно: опис основних характеристик систем внутрiшнього контролю, перелiк осiб із значним пакетом акцій, обмеження прав участі, порядок призначення та звільнення посадових осіб, їх повноваження.

11) Інформація, передбачена Законом України “Про фінансові послуги…”
д/н

VIII. Інформація про осіб, що володіють 5 і більше відсотками акцій емітента

X. Структура капіталу

XI. Відомості про цінні папери емітента

1. Інформація про випуски акцій емітента

10. Інформація про загальну кількість голосуючих акцій та кількість голосуючих акцій, права голосу за якими обмежено, а також кількість голосуючих акцій, права голосу за якими за результатами обмеження таких прав передано іншій особі

XIII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента

Середня кількість працівників: 302

Адреса, телефон: 33016 м. Рiвне, вул. Фабрична, буд.2, (0362) 24-75-17

Одиниця виміру: тис.грн. без десяткового знака

Складено (зробити позначку “v” у відповідній клітинці):

Консолідований баланс (Звіт про фінансовий стан) Форма №1-к
на 31.12.2019 p.

Примітки: д/н

Керівник Мосiйчук Василь Валентинович
Головний бухгалтер Лещiшина Свiтлана Петрiвна

Консолідований звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід) Форма №2-к
за 2019 рік

II. Сукупний дохід

III. Елементи операційних витрат

ІV. Розрахунок показників прибутковості акцій

Керівник Мосiйчук Василь Валентинович
Головний бухгалтер Лещiшина Свiтлана Петрiвна

Консолідований звіт про рух грошових коштів (за прямим методом) Форма №3-к
За 2019 рік

Консолідований звіт про власний капітал Форма №4-к
За 2019 рік

Примітки: д/н

Керівник Мосiйчук Василь Валентинович
Головний бухгалтер Лещiшина Свiтлана Петрiвна

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

Назва: Приватне акцiонерне товариство “Рiвненська фабрика нетканих матерiалiв”
ЄДРПОУ: 00306644
Рiк: 2019

(Детальні примітки щодо загальної інформації про підприємство, облікової політики, основних засобів, запасів, грошових коштів, зобов’язань та витрат наведені у попередніх розділах Звіту про управління та таблицях даного документа 1 до 1).

XVI. Твердження щодо річної інформації

Твердження щодо рiчної iнформацiї: генеральний директор ПрАТ “Рiвненська фабрика нетканих матерiалiв” стверджує, що наскiльки йому вiдомо, рiчна фiнансова звiтнiсть, пiдготовлена вiдповiдно до стандартiв бухгалтерського облiку, що вимагаються згiдно iз Законом України “Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi”, мiстить достовiрне та об’єктивне подання iнформацiї про стан активiв, пасивiв, фiнансовий стан, прибутки та збитки емiтента, у рамках консолiдованої фiнансової звiтностi, а також те, що звiт керiвництва включає достовiрне та об’єктивне подання iнформацiї про розвиток i здiйснення господарської дiяльностi i стан емiтента, у рамках консолiдованої звiтностi, разом з описом основних ризикiв та невизначеностей, з якими вiн стикається у своїй господарськiй дiяльностi.

XIX. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду